年加工9万吨猪碎肉生产饲料猪油及饲料级磷酸氢钙项目可行性研究报告

南宁市xx区xx饲料有限公司
年加工9万吨猪碎肉生产饲料猪油及
饲料级磷酸氢钙项目

可
行
性
研
究
报
告



二零一八年三月
目 录
章 总 论 1
1.1项目概要 1
1.1.1项目名称 1
1.1.2项目建设单位 1
1.1.3项目建设性质 1
1.1.4项目建设地点 1
1.1.5项目负责人 1
1.1.6项目投资规模 1
1.1.7项目建设规模 2
1.1.8项目资金来源 2
1.1.9项目建设期限 3
1.2项目单位介绍 3
1.3编制依据 3
1.4 编制原则 4
1.5研究范围 4
1.6主要经济技术指标 5
1.7综合评价 6
第二章 项目背景及必要性分析 7
2.1项目提出背景 7
2.2本次项目发起缘由 8
2.3项目建设必要性分析 8
2.3.1顺应我国战略性产业快速发展的需要 8
2.3.2推动新型饲料产业发展的需要 9
2.3.3带动我国资源循环利用产业的发展需要 9
2.3.4满足我国饲料市场需求的需要 10
2.3.5增加当地就业带动产业链发展的需要 10
2.3.6带动当地经济快速发展的需要 11
2.4项目建设可行性分析 11
2.4.1政策可行性 11
2.4.2技术可行性 13
2.4.3管理可行性 13
2.5分析结论 14
第三章 行业市场分析 15
3.1我国畜牧业市场发展机遇与挑战分析 15
3.2我国资源综合利用产业发展前景分析 17
3.3我国饲料工业发展现状分析 18
3.4我国饲料工业发展面临形式分析 20
3.5本项目产品市场发展前景分析 23
3.6市场小结 25
第四章 项目建设条件 26
4.1地理位置选择 26
4.2区域投资环境 26
4.2.1区域地理位置 26
4.2.2区域地形地貌条件 27
4.2.3区域气候条件 27
4.2.4区域自然资源条件 27
4.2.5区域交通区位条件 27
4.2.6区域经济发展条件 28
第五章 总体建设方案 29
5.1总图布置原则 29
5.2土建方案 29
5.2.1总体规划方案 29
5.2.2土建工程方案 30
5.3主要建设内容 31
5.4工程管线布置方案 31
5.4.1给排水 31
5.4.2供电 33
5.5道路设计 35
5.6总图运输方案 36
第六章 产品方案及技术方案 37
6.1主要产品方案 37
6.2产品执行标准 37
6.3产品价格制定原则 37
6.4产品生产规模确定 37
6.5项目产品生产工艺 38
6.5.1工艺设计指导思想 38
6.5.2生产工艺流程 38
第七章 原料供应及设备选型 39
7.1主要原材料供应 39
7.2主要设备选型 39
7.2.1设备选型原则 39
7.2.2主要设备明细 40
第八章 节约能源方案 41
8.1本项目遵循的合理用能标准及节能设计规范 41
8.2建设项目能源消耗种类和数量分析 41
8.2.1能源消耗种类 41
8.2.2能源消耗数量分析 41
8.3项目所在地能源供应状况分析 42
8.4主要能耗指标及分析 42
8.5节能措施和节能效果分析 43
8.5.1工业节能 43
8.5.2节水措施 43
8.5.3建筑节能 44
8.5.4企业节能管理 45
8.6结论 45
第九章 环境保护与消防措施 47
9.1设计依据及原则 47
9.1.1环境保护设计依据 47
9.1.2设计原则 47
9.2建设地环境条件 47
9.3项目建设和生产对环境的影响 48
9.3.1 项目建设对环境的影响 48
9.3.2 项目生产过程产生的污染物 49
9.4 环境保护措施方案 49
9.4.1 项目建设期环保措施 49
9.4.2 项目运营期环保措施 50
9.5环保评价 52
9.6绿化方案 52
9.7消防措施 52
9.7.1设计依据 52
9.7.2防范措施 53
9.7.3消防管理 54
9.7.4消防措施的预期效果 54
第十章 劳动安全卫生 55
10.1编制依据 55
10.2概况 55
10.3劳动安全 55
10.3.1工程消防 55
10.3.2防火防爆设计 56
10.3.3电力 56
10.3.4防静电防雷措施 56
10.4劳动卫生 57
10.4.1防暑降温 57
10.4.2卫生 57
10.4.4噪声 57
10.4.5个人防护 57
10.4.6安全教育 57
第十一章 企业组织机构与劳动定员 59
11.1组织机构与职能划分 59
11.2激励和约束机制 59
11.3人力资源管理 60
11.3.1劳动定员 60
11.3.2福利待遇 60
第十二章 项目实施规划 62
12.1建设工期的规划 62
12.2建设工期 62
12.3实施进度安排 62
第十三章 投资估算与资金筹措 63
13.1投资估算依据 63
13.2项目建设投资估算 63
13.3流动资金估算 64
13.4资金筹措 64
13.5项目投资总额 64
13.6资金使用和管理 67
第十四章 财务及经济评价 68
14.1总成本费用估算 68
14.1.1基本数据的确立 68
14.1.2产品成本 69
14.1.3平均产品利润 70
14.2财务评价 70
14.2.1项目投资回收期 70
14.2.2项目投资利润率 71
14.2.3不确定性分析 71
14.3综合效益评价结论 74
第十五章 招投标方案 76
15.1招标依据 76
15.2招标内容 76
15.3招标程序 76
第十六章 风险分析及规避 81
16.1项目风险因素 81
16.1.1不可抗力因素风险 81
16.1.2技术风险 81
16.1.3市场风险 81
16.1.4资金管理风险 81
16.2风险规避对策 82
16.2.1不可抗力因素风险规避对策 82
16.2.2技术风险规避对策 82
16.2.3市场风险规避对策 82
16.2.4资金管理风险规避对策 83
第十七章 结论与建议 84
17.1结论 84
17.2建议 84
附 表 85
附件1产品销售收入预测表 85
附件2 总成本费用表 87
附件3 外购原材料表 88
附件4外购燃料及动力费表 89
附件5 工资及福利表 90
附件6 利润和利润分配表 91
附件7 固定资产折旧费计算表 92
附件8 无形资产及递延资产摊销表 93
附件9 流动资金估算表 94
附件10 项目投资现金流量表 95
附件11 资产负债表 97
附件12 财务计划现金流量表 98
附件13 项目资本金现金流量表 100
附件14 资金来源与运用表 101


章 总 论
1.1项目概要
1.1.1项目名称
年加工9万吨猪碎肉生产饲料猪油及饲料级磷酸氢钙项目
1.1.2项目建设单位
南宁市xx区xx饲料有限公司
1.1.3项目建设性质
新建项目
1.1.4项目建设地点
本项目厂址选定在广西壮族自治区南宁市xx区xx镇xx村，周围环境及建设条件能够满足本项目建设及发展需要。
1.1.5项目负责人

1.1.6项目投资规模
项目总投资金额为3000.00万元人民币，其中，建设投资为2600.00万元（土建工程投资1102.40万元，设备及安装工程投资1409.00万元，其他费用62.75万元，预备费用25.85万元），铺底流动资金400.00万元。
项目正式运营达产后，可实现年产值27900.00万元，年均销售收入23914.29万元，年均利润总额为937.02万元，年均净利润为702.77万元，年可上缴税金及附加49.01万元，年可上缴增值税490.05万元，年可上缴所得税234.26万元，投资利润率为31.23%，税后财务内部收益率22.85%，税后投资回收期（含建设期）4.51年。
1.1.7项目建设规模
本项目主要生产规模：项目建成达产后，年可综合处理猪碎肉9万吨，年产饲料猪油3.87万吨、饲料级磷酸氢钙（渣肉粉）1.44万吨。
本项目总占地面积40亩，总建筑面积11530.00平方米。项目主要建设内容及规模如下：
主要建筑物、构筑物一览表
工程类别 工段名称 层数 占地面积（m2） 建筑面积（m2）
1、主要生产仓储工程 生产车间 1 7000.00 7000.00
饲料仓库 1 1800.00 1800.00
冷库 1 600.00 600.00
油罐区 1 600.00 600.00
2、配套建筑工程 办公室 2 300.00 600.00
职工宿舍 2 300.00 600.00
门卫室 1 30.00 30.00
配电室 1 100.00 100.00
其他辅助设施 1 200.00 200.00
合计 10930.00 11530.00
3、公共设施 道路硬化及停车场 1 6500.00 6500.00
绿化工程 1 3000.00 3000.00
1.1.8项目资金来源
本项目总投资资金为3000.00万元人民币，资金来源为项目企业自筹。
1.1.9项目建设期限
本项目建设从2018年3月至7月，工期共计5个月。
1.2项目单位介绍




1.3编制依据
1.《人民共和国国民经济和社会发展第十三个五年规划纲要》；
2.《广西壮族自治区国民经济和社会发展第十三个五年规划纲要》；
3.《关于加快培育和发展战略性新兴产业的决定》；
4.《“十三五”国家科技创新规划》；
5.《全国饲料工业“十三五”发展规划》；
6.《全国农业现代化规划（2016—2020年）》；
7.《关于加快发展农业循环经济的指导意见》；
8.《工业绿色发展规划（2016-2020年）》；
9.《建设项目经济评价方法与参数及使用手册》（第三版）；
10.《工业可行性研究编制手册》；
11.《现代财务会计》；
12.《工业投资项目评价与决策》；
13.项目公司提供的有关材料及相关数据；
14.国家公布的相关设备及施工标准。
1.4 编制原则
（1）充分利用企业现有基础设施条件，将该企业现有条件（设备、场地等）均纳入到设计方案，合理调整，以减少重复投资。
（2）坚持技术、设备的性、适用性、合理性、经济性的原则，采用国内的产品生产技术，设备选用国内的，确保产品的质量，以达到企业的益。
（3）认真贯彻执行国家基本建设的各项方针、政策和有关规定，执行国家及各部委颁发的现行标准和规范。
（4）设计中尽一切努力节能降耗，节约用水，提高能源的重复利用率。
（5）注重环境保护，设计中注重建设垃圾处理方案，在建设过程中采用行之有效的环境综合治理措施。
（6）注重劳动安全和卫生，设计文件应符合国家有关劳动安全、劳动卫生及消防等标准和规范要求。
1.5研究范围
本研究报告对企业现状和项目建设的可行性、必要性及承办条件进行了调查、分析和论证；对产品的市场需求情况进行了分析和预测，确定了本项目的产品生产纲领；对加强环境保护、节约能源等方面提出了建设措施、意见和建议；对工程投资、产品成本和经济效益等进行计算分析并作出总的评价；对项目建设及运营中出现风险因素作出分析，阐述规避对策。
1.6主要经济技术指标
项目主要经济技术指标表
序号 项目名称 单位 数据和指标
一 主要指标
1 总用地面积 亩 40.00
2 总建筑面积 ㎡ 11530.00
3 达产年设计加工猪碎肉产能 万吨/年 9.00
4 达产年设计产品生产产能
4.1 饲料猪油 万吨/年 3.87
4.2 饲料级磷酸氢钙（渣肉粉） 万吨/年 1.44
5 总投资资金，其中： 万元 3000.00
5.1 建筑工程费用 万元 1102.40
5.2 设备及安装费用 万元 1409.00
5.3 土地费用 万元 0.00
5.4 其他费用 万元 62.75
5.5 预备费用 万元 25.85
5.6 铺底流动资金 万元 400.00
二 主要数据
1 达产年年产值 万元 27900.00
2 年均销售收入 万元 23914.29
3 年平均利润总额 万元 937.02
4 年均净利润 万元 702.77
5 年销售税金及附加 万元 49.01
6 年均增值税 万元 490.05
7 年均所得税 万元 234.26
8 项目定员 人 150
9 建设期 个月 5
三 主要评价指标
1 项目投资利润率 % 31.23%
2 项目投资利税率 % 49.20%
3 税后财务内部收益率 % 22.85%
4 税前财务内部收益率 % 29.04%
5 税后财务静现值(ic=8%) 万元 3,020.13
6 税前财务静现值(ic=8%) 万元 4,477.48
7 投资回收期(税后) 年 4.51
8 投资回收期(税前) 年 3.78
9 盈亏平衡点 % 36.80%
1.7综合评价
饲料工业是支撑现代畜牧养殖业发展的基础产业，是关系到城乡居民动物性食品供应的民生产业。“十三五”时期是中国特色养殖业现代化加快推进的重要时期，也是建设饲料工业强国的攻坚时期。
项目结合公司自身有利条件，利用猪碎肉大力开发饲料猪油、饲料级磷酸氢钙（渣肉粉）产品，是变废为宝，能源再生、缓解市场供需的尖锐矛盾，解决饲料和粮食问题的一个战略性措施，是饲料行业的一场革命，即满足我国养殖业市场对饲料猪油、饲料级磷酸氢钙（渣肉粉）的需求，又满足农业的生产经济发展，也对促进全社会和谐发展具有的经济效益和社会效益。
项目的实施，不仅为公司带来良好的经济效益，同时会进一步促进当地经济建设的发展，为农业产业结构调整打下坚实基础。
项目的实施符合中国产业发展政策，是推动我国新型饲料行业持续快速健康发展的重要举措，符合中国国民经济可持续发展的战略目标。项目将带动当地就业，增加当地利税，带动当地经济发展。项目建设还将形成产业集群，拉大产业链条，对项目建设地乃至中国的经济发展起到很大的促进作用。因此，本项目的建设不仅会给项目企业带来更好的经济效益，还具有很强的社会效益。所以，本项目建设十分可行。

第二章 项目背景及必要性分析
2.1项目提出背景
“十三五”时期，是我国加快转变经济发展方式的关键时期，工业化、城市化进程不断加快，资源消费强度将进一步加大，工业转型升级和绿色发展的任务十分繁重，对资源综合利用提出了更高的要求。加强资源综合利用，促进资源综合利用产业快速发展，是大力推进节能减排，加快转变经济发展方式，构建“资源节约型和环境友好型”工业体系的必然选择。
世界饲料工业起源于20世纪40年代，随着世界经济和人口的快速发展以及人均生活水平的提高，饲料工业也得到了长足的发展，中国饲料工业处于稳定发展期，目前全国有饲料企业1.5万多家，从业人员约50多万人。中国饲料业后年平均发展速度保持在20%以上。已完成了从手工作坊式的生产到世界大饲料生产国的飞越，成为中国重要的支柱产业之一。中国产业规模大幅提高，总产量突破1.8亿吨；市场竞争加剧，利润趋于平均；行业盈利模式为更多依赖总量增长的盈利模式。
饲料工业是联结种养的重要产业，为现代养殖业提供物质支撑，为农作物及其生产加工副产物提供转化增值渠道，与动物产品安全稳定供应息息相关。我国饲料工业经过30多年的快速发展，形成了饲料加工、饲料原料、饲料添加剂、饲料机械等门类的产业体系，为发展现代养殖业、繁荣农村经济、增加农民收入做出了重大贡献。“十三五”是养殖业转型升级的关键时期，饲料工业发展既迎来了新机遇，也面临着诸多挑战。饲料行业是整个畜牧产业中的一个环节，严格来讲，它是和养殖业密不可分的，从长远来看，饲料——养殖——屠宰与深加工应当形成一个严密而的产业链条，饲料行业整合是这个长期目标得以实现的重要一环。
在肉制品加工行业中，较好的原料被制成肉脯、肉干和肉卷等产品，剩下大量的边角料；同时在加工中有近7%的碎肉率，即加工100 kg原料肉，就有7 kg碎肉产生，这些碎肉未被很好的利用，有的甚至浪费掉。如何将肉制品加工中所产生的一些值的边角料和碎肉进行充分利用，成为当今人们研究的热点之一。
2.2本次项目发起缘由
项目方即是在结合我国饲料工业及资源综合利用产业发展前景较好的行业背景及项目产品市场需求日益旺盛、国家产业政策利好以及项目公司和项目实施地具备多方资源优势的情况下，提出的本次“年加工9万吨猪碎肉生产饲料猪油及饲料级磷酸氢钙项目”。项目企业充分利用建设地资源、能源、人力成本优势以及产业基础优势，开发出高附加值的饲料猪油及饲料级磷酸氢钙产品满足当前市场需求，加快我国饲料加工产业及相关产业的快速发展，为我国的饲料工业及资源综合利用产业的快速发展做出有力贡献。
项目的提出恰合时宜且意义重大，将对于项目当地经济快速发展及我国新型饲料行业及环保产业发展具有积极的意义，该项目建设具备良好的市场发展空间，项目的实施将为项目方带来较为可观的经济效益与社会效益。
2.3项目建设必要性分析
2.3.1顺应我国战略性产业快速发展的需要
“十三五”时期，国家将以科学发展为主题，以加快转变经济发展方式为主线，进一步推进经济结构战略性调整，优化升级产业结构，在这一背景下，战略性新兴产业成为投资的热点。“十三五”期间，节能环保称谓战略性产业重中之重。在循环经济与资源循环利用领域，要大力发展源头减量、循环利用、资源化、再制造、零排放和产业链接、物质流分析等新技术，推进产业化，提高资源产出效率。发展共伴生矿产资源、工业生产废弃物综合利用技术，汽车零部件及机电产品再制造、再生资源回收利用，餐厨、农林和建筑废弃物资源化利用。
因此，本项目的大力发展正是顺应了我国新时期战略新兴产业发展规划，可有效促进我国节能环保产业的快速发展，为我国循环经济发展作出有力贡献。
2.3.2推动新型饲料产业发展的需要
对我国畜牧养殖业而言，饲料已成为保障其健康可持续发展的主流产品和核心产业。新型饲料的研发是以基因工程、蛋白质工程、发酵工程、代谢工程、生物化工和生物提取等高新技术为手段，开发环境友好、安全、具有市场潜力的饲料和饲料添加剂产品。这对于开辟新的饲料资源、提高现有饲料资源的利用效率，降低饲料和饲养成本、解决饲料与养殖相关产业的环境污染都具有重要的作用，大力发展饲料产业对保障我国粮食和饲料安全、动物性食品安全和生态环境安全、促进社会主义新农村建设和构建和谐社会具有非常重要的意义。
2.3.3带动我国资源循环利用产业的发展需要
资源循环利用，称得上是21 世纪人类主要的效率革命，这种革命在由工业经济走向知识经济的时代变得更有魅力，因为这是人类为了生存而寻找持续发展道路所采取的步骤。“十三五”时期是我国全面建设小康社会的关键时期。“十三五”规划纲要明确提出，以科学发展为主题，以转变经济发展方式为主线，坚持把建设资源节约型和环境友好型社会作为重要着力点，大力发展循环经济。在国家政策的鼓励和引导下，我国资源综合利用取得一定的成绩。在循环经济与资源循环利用领域，要大力发展源头减量、循环利用、资源化、再制造、零排放和产业链接、物质流分析等新技术，推进产业化，提高资源产出效率。本项目利用生猪屠宰加工副产物猪碎肉进行资源综合利用生产饲料猪油及饲料级磷酸氢钙系列产品，正式顺应了我国资源循环利用产业的发展。
2.3.4满足我国饲料市场需求的需要
猪油是饲料生产过程中不可缺少的添加料，母猪在哺乳期间，仔猪在生长时，对能量的需求比较大，除了玉米还要补充一定的脂肪，所以饲料中需要一定的油脂，油脂在饲料中的比例为3%~5%;商品猪育肥期间，对油脂也有一定需求，但数量不多，只占2%~3%。除了提供能量，饲料在生产过程中，产生的粉尘比较大，掺入一定的油脂，可以降低粉尘，因此饲料中也需要加入油脂。虽然在饲料中占比不高，但是中国饲料产量，年产量接近2亿吨，饲料用油的总量仍然不可小视。
饲料级磷酸氢钙指符合相关标准，可应用于饲料加工中作为磷、钙的补充剂的磷酸氢钙。由于其中的磷钙比与动物骨骼中磷钙比为接近，并且能够全部溶于动物胃酸中，饲料级磷酸氢钙是目前国内外公认的好的饲料矿物添加剂之一。可加速畜禽生长发育，缩短育肥期，快速增重；能提高畜禽的配种率及成活率，同时具有增强畜禽抗病耐寒能力，对畜禽的软骨症、白痢症、瘫疾症有防治作用。
2.3.5增加当地就业带动产业链发展的需要
本项目除少数的管理人员和关键岗位技术人员由项目公司解决外，新增员工均由当地招工解决，项目建成后，将为当地提供大量就业机会，吸收下岗职工与闲置人口再就业，将有力促进当地经济的繁荣发展和社会稳定；此外，项目的实施可带动我国饲料加工产业链及相关行业上下游产业的发展，为提高我国综合国力产生而深远影响，对于搞活国民经济、增加国民收入、提高国民生活水平有着非常重要的意义。
2.3.6带动当地经济快速发展的需要
本项目正式运营后，年可实现销售收入23914.29万元，年可实现利润总额937.02万元，年均净利润702.77万元，年可上缴增值税490.05万元，年可上缴所得税234.26万元，年上缴税金及附加为49.01万元，因此，项目的实施每年可为当地增加773.31万元税金，可有效促进当地经济发展进程。
2.4项目建设可行性分析
2.4.1政策可行性
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